藍鯨教育4月11日訊，今日早間，博駿教育宣布擬出資3.09億元，收購四川正卓教育及四川高教投資51%股權(quán)。

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根據(jù)經(jīng)修訂的轉(zhuǎn)讓協(xié)議，博駿教育通過全資附屬公司四川沄懋及成都博懋，以2.83億元交易代價，向深圳弘遠和四川正卓分別購買四川正卓教育26.5%及24.5%的股權(quán)；并以2601萬元交易代價，向深圳弘遠和四川正卓分別購買四川高教投資25.5%的股權(quán)。

兩筆交易合計代價共計約3.09億元，上述交易對價均將由四川沄懋結(jié)付，交易完成后，四川沄懋將擁有四川正卓教育及四川高教投資各51%股權(quán)。

公告指出，購買四川正卓教育51%的股權(quán)，需向深圳弘遠支付共計1.47億元，均將以現(xiàn)金支付。其中7350萬元將被視作誠意定金，通過預(yù)付款項支付；剩余3675萬元及3682.5萬元，將分為兩批分別于2024年12月31日前及2025年12月31日前完成支付。

該筆交易中，共需付給四川正卓約1.36億元，其中8416.5萬元將分為三次，分別于2024年12月31日前、2025年12月31日前及2026年12月31日前通過現(xiàn)金完成支付。剩余5181萬元，將以每股發(fā)行價0.85港元向四川正卓配發(fā)7444.19萬股公司股份結(jié)付。

而在購買四川高教投資51%股權(quán)交易中，共需向深圳弘遠支付1300.5萬元，將以現(xiàn)金形式，于2024年12月31日前及2025年12月31日前分兩次結(jié)清。需向四川正卓支付1300.5萬元，其中554.41萬元將以現(xiàn)金形式于2025年12月31日前及2026年12月31日前分兩次結(jié)付；余款476.09萬元將以每股發(fā)行價0.85港元向四川正卓配發(fā)684.06萬股公司股份結(jié)付。

兩筆交易中，將共計支付代價股份8128.25萬股，均將按0.85港元/股發(fā)行價發(fā)行，代價股份占擴大后已發(fā)行股本約9.0%，發(fā)行價較4月6日收市價每股0.26港元溢價約226.9%。

值得注意的是，四川正卓教育全資持有成都市大邑縣正卓教育職業(yè)學校及四川文軒職業(yè)學院大邑校區(qū)。

其中，成都市大邑縣正卓教育職業(yè)學校原名四川文軒職業(yè)學校，是一間于2012年12月成立的中等職業(yè)教育學校，提供三年職業(yè)課程，包括會計、電腦應(yīng)用、鐵路運輸管理、幼兒教育、酒店管理及樓宇建筑等。入讀學生通常已完成中學教育，每個課程一年的學費介乎4150元至4250元之間。自2022年9月1日開始的學年，有5858名學生在該學院就讀。

另外，四川文軒職業(yè)學院大邑校區(qū)是一所于2013年2月成立的普通高等職業(yè)學校，前稱為四川文軒職業(yè)學校，提供3-5年職業(yè)課程，包括會計、市場營銷、財務(wù)管理、工商管理、電子商務(wù)、幼兒教育、建筑設(shè)計、護理及養(yǎng)老服務(wù)管理。入讀學生通常已完成高中教育，每個課程一年學費介乎13500元至14000元之間。自2022年9月1日開始的學年，有25646名學生在該學院就讀。

通過上述兩院校，四川正卓教育于2020、2021兩個年度及截至2022年11月30日止十一個月分別收益1.46億元、2.03億元及2.44億元；除稅前后溢利分別為-2369.2萬元、-3464.5萬元及4058.4萬元。

四川高教投資公司擁有一塊總占地面積約為52萬平方米的土地的土地使用權(quán)，建有各種已竣工及在建中的學術(shù)大樓及設(shè)施，擬于日后用于提供職業(yè)教育服務(wù)。于2021年12月8日，博駿教育公告，四川高教投資公司現(xiàn)正與四川文軒職業(yè)學院大邑校區(qū)合作經(jīng)營一個實訓基地，并正在向中國有關(guān)部門申請教育資格。

數(shù)據(jù)披露，四川高教投資于2021年度及截至2022年11月30日止十一個月分別收益631.1萬元及2012.9億元；除稅后溢利分別為392.8萬元及1339.8萬元。

據(jù)博駿教育于2021年12月8日的公告，正卓教育職業(yè)學校同意向深圳弘遠提供貸款3000萬元，由2020年7月29日至2022年7月28日為期兩年。2023年4月10日，各方簽訂修訂貸款協(xié)議，將上述貸款年期重續(xù)并延后至2024年12月31日，其余條款及條件維持不變。

博駿教育指出，上述財務(wù)資助是職業(yè)學院向一名原股東(即深圳弘遠)提供的財務(wù)資助，即深圳弘遠過往欠付職業(yè)學院的款項，并用于資助深圳弘遠的營運。在職業(yè)學院發(fā)展及擴張的過程中，深圳弘遠持續(xù)提供財政支持，為學校取得成功貢獻良多。為了維持與深圳弘遠的友好關(guān)系，并考慮到深圳弘遠對職業(yè)學院的貢獻，在完成后財務(wù)資助將會繼續(xù)進行。

據(jù)董事所深知及確信，深圳弘遠將于2024年12月31日前以經(jīng)修訂協(xié)議項下的應(yīng)付代價用作撥付財務(wù)資助。考慮到進行財務(wù)資助的理由及裨益，董事認為財務(wù)資助按一般商業(yè)條款或更佳條款，且經(jīng)修訂貸款協(xié)議的條款屬公平合理，而財務(wù)資助符合公司及股東的整體利益。

此外，公告指出，成都博懋將與四川沅懋、及由四川正卓教育投資及四川高教投資組成的目標集團成員公司訂立新架構(gòu)合約，將于完成后生效。因此，四川沄懋及目標集團將于完成后成為綜合聯(lián)屬實體。博駿教育將獲得對目標集團及四川沄懋的控制權(quán)，并從其獲得經(jīng)濟利益，而其財務(wù)業(yè)績將會在集團的賬目內(nèi)綜合計算。

博駿教育表示，目標集團主要從事于中國四川省提供民辦職業(yè)教育服務(wù)。近年，中國政府公布多項推廣職業(yè)教育行業(yè)發(fā)展的計劃及政策。鑒于有關(guān)政策鼓勵高中畢業(yè)生到職業(yè)教育機構(gòu)深造及推動職業(yè)教育的需求，董事認為民辦職業(yè)教育行業(yè)的發(fā)展將進入黃金時代。加上該省在職業(yè)教育發(fā)展方面的蓬勃程度，董事預(yù)期日后更多適齡學生將選擇在四川省完成其學業(yè)，而鑒于四川正卓教育擁有的職業(yè)教育機構(gòu)于成都發(fā)展完善，收購事項為集團帶來投資四川省職業(yè)教育業(yè)的良機。

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